稅務策劃及增值稅轉型改革

一、總局關于匯繳新配套法規解析與應用（新的系列配套文件）

二、2008年度新申報表操作實務輔導與應用(內部件，外部未發表)

三、2008年度匯繳熱點、難點問題解析與權益分析

四、新準則下會計與稅法匯繳差異的分析和調整
1、收入匯繳差異的分析和調整
2、成本、費用匯繳差異的分析和調整
3、資產計價與稅務處理匯繳差異的分析和調整

五、新企業所得稅法及條例法規解析與策劃應對技巧
（一）新稅法下的納稅人及納稅義務解析與稅務策劃
（二）新稅法下稅率變化的解析及稅務策劃
（三）新稅法下應稅收入的解析與稅務策劃
（四）新稅法下成本費用稅前扣除解析與稅務策劃
（五）新稅法下資產的稅務處理及稅務策劃
（六）新企業所得稅法的稅收優惠政策解析與稅務策劃

六、新稅法下關聯企業避稅與反避稅應對策略
（《特別納稅調整管理規程（試行）》（征求意見稿））(內部件，外部未發表)
1、關聯企業與業務往來的界定
2、獨立交易原則
3、成本分攤協議及應對策略
4、轉讓定價及調整方法
5、預約定價安排及操作實務
6、關聯企業業務往來報告與核定征收
7、轉讓定價同期文檔資料準備及應對策略
8、避稅港與受控外國公司的判斷標準及應對策略
9、資本弱化的判斷標準與納稅調整及應對策略
10、一般反避稅條款及判斷標準
11、納稅調整加收利息的具體標準
12、新稅法下企業轉讓定價稅務管理的應對策略

七、企業所得稅匯繳常見納稅爭議問題（案例）處理與法律風險規避(新的亮點)
1、新準則“謹慎原則”運用的納稅爭議問題（案例）
2、“應計未計費用、應提未提折舊”等納稅爭議問題（案例）
3、“應付帳款”長期掛帳的納稅爭議問題（案例）
4、關聯交易所得稅反避稅調整問題（案例）
5、BVI國際避稅與反避稅調整問題（案例）
6、財政補貼收入的納稅爭議問題（案例）
7、減免稅（含即征即退）納稅爭議問題（案例）
8、固定資產新標準的納稅爭議問題（案例）
9、研發費用加計扣除的納稅爭議問題（案例）
10、房地產預繳所得稅的納稅爭議問題（案例）
11、房地產合作建房的納稅爭議問題（案例）
12、房地產“會所”視同銷售的納稅爭議問題（案例）
13、國產設備投資抵免稅的納稅爭議問題（案例）
14、清算所得彌補虧損的納稅爭議問題（案例）
15、彌補以前年度虧損的納稅爭議問題（案例）
16、集團公司收繳“管理費”的納稅爭議問題（案例）
17、“相關性原則”理解的納稅爭議問題（案例）
18、“合理性原則”理解的納稅爭議問題（案例）
19、企業核定征收的年終匯繳的納稅爭議問題（案例）
20、廣告費稅前列支條件的納稅爭議問題（案例）
21、職工福利費的納稅爭議問題（案例）
22、工會經費的納稅爭議問題（案例）
23、職工教育經費的納稅爭議問題（案例）
24、各種滯罰（賠償金）支出的納稅爭議問題（案例）
25、財產損失稅前扣除的納稅爭議問題（案例）
26、違法經營中被沒收的稅款退還的納稅爭議問題（案例）
27、會議中的伙食費與招待費納稅爭議問題（案例）
28、企業所得稅預繳與匯繳處罰的涉稅爭議問題（案例）

八、增值稅轉型改革要點剖析與應對技巧
1、增值稅固定資產抵扣稅
2、小規模納稅人稅率下下調
3、礦產品生產率上調
4、取消國產設備退還增值稅
5、三個條例的修改變化（增、消、營）