企業(yè)內(nèi)部控制

課程簡(jiǎn)介：

公司治理中的內(nèi)部控制難題是國(guó)際上普遍存在的問(wèn)題，以前我國(guó)較為推崇美國(guó)治理模式，但自從安然事件和雷曼兄弟案件后，被公認(rèn)為很完善的公司內(nèi)控治理模式，實(shí)際上也存在問(wèn)題。完善內(nèi)部控制，實(shí)行規(guī)范公司治理制度十分必要。

本課程通過(guò)理論講授結(jié)合實(shí)際案例分析，對(duì)企業(yè)的內(nèi)控決策提供科學(xué)借鑒，避免出現(xiàn)重大的決策失誤。另一方面，企業(yè)的管理也能更加富有效率，提升企業(yè)的內(nèi)部控制，提高企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力。

課程大綱：

第一次課（2小時(shí)）

（一）、公司內(nèi)部控制治理實(shí)務(wù)

1、公司治理基礎(chǔ)及國(guó)際視野

2、公司治理方法解析

3、企業(yè)治理實(shí)務(wù)

4、董事會(huì)組建與運(yùn)作

5、監(jiān)事會(huì)組建與運(yùn)作

6、董事決策工具實(shí)務(wù)

7、監(jiān)事執(zhí)業(yè)監(jiān)督工具實(shí)務(wù)

8、公司治理案例解析(含企業(yè)內(nèi)控治理案例分享)

9、公司治理解決方案分享

（二）、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理：

1、內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)框架

2、內(nèi)部控制基本原則和總體要求

3、企業(yè)內(nèi)控的制度支持

4、關(guān)鍵流程內(nèi)部控制設(shè)計(jì)

5、集團(tuán)內(nèi)控體系設(shè)計(jì)

6、內(nèi)部控制實(shí)務(wù)案例分析

7、企業(yè)內(nèi)部控制案例分享

第二次課 （2小時(shí)）

（三）企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)：持續(xù)的流程優(yōu)化與制度優(yōu)化

1、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)總體程序

2、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及分工

3、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工具模板設(shè)計(jì)及使用

4、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試

5、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及審批

6、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告及披露

7、內(nèi)部控制缺陷整改及跟蹤

8、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用

（四）新的合規(guī)要求對(duì)建筑行業(yè)內(nèi)部控制的影響

1、新的法規(guī)對(duì)建筑行業(yè)可能產(chǎn)生的五大影響

　（1）綠色發(fā)展與可持續(xù)發(fā)展理念

　（2）建筑施工合同無(wú)效時(shí)的結(jié)算及付款原則。

　（3）建筑物或構(gòu)筑物過(guò)錯(cuò)責(zé)任推定原則　

　（4）發(fā)包人與承包人在特殊情況下的法定解除權(quán)

　（5）發(fā)包人拖欠工程款的留置權(quán)爭(zhēng)議

2、建筑施工活動(dòng)的綠色原則

3、依法發(fā)包、承包、分包

4、施工工程質(zhì)量合格的相關(guān)條款解讀

5、相鄰建筑物及人群的權(quán)利

6、施工合同解除的正當(dāng)權(quán)益保護(hù)

7、建筑施工合同方面的調(diào)整