【課程背景】

企業(yè)規(guī)模不斷擴張，資金規(guī)模越來越大，但隨之而來的是資金管理水平的相對滯后，傳統(tǒng)的企業(yè)財務管理體制、資金運作方式、監(jiān)管手段等弊端愈加突出。與此同時，國內(nèi)整體經(jīng)濟形勢持續(xù)低迷，投資拉動帶來的資源分配不均，使得國內(nèi)企業(yè)內(nèi)部資金周轉(zhuǎn)不暢，銀行融資難，需要企業(yè)資金管理人員從關注“在手現(xiàn)金”轉(zhuǎn)變?yōu)殛P注企業(yè)內(nèi)部營運資金的使用效率。

在工作與生活中，您是否有過以下思考：

?  企業(yè)銷售在增長，利潤也在增加，但是現(xiàn)金流量卻捉襟見肘，這究竟是怎么回事？

?  現(xiàn)金管理對于企業(yè)很重要，但是到底要怎么開展現(xiàn)金管理？

?  現(xiàn)金管理內(nèi)容有哪些？

?  ……

越來越多的企業(yè)已經(jīng)意識到現(xiàn)金是企業(yè)自身發(fā)展壯大的關鍵動因，但對于現(xiàn)金管理的內(nèi)涵認識仍停留在比較淺顯的層面上。本課程結(jié)合國內(nèi)外最新的現(xiàn)金管理實踐，幫助企業(yè)樹立科學的現(xiàn)金管理意識，建立有效的現(xiàn)金管理架構(gòu)，提高現(xiàn)金利用率，及時發(fā)現(xiàn)并解決企業(yè)日常運轉(zhuǎn)中面臨的資金問題。

【課程收益】

?  了解最熱門的現(xiàn)金管理理念框架，掌握現(xiàn)金管理最基本的內(nèi)容與工具

?  掌握國內(nèi)外先進的現(xiàn)金管理方法，探索適合企業(yè)自身的資金管理模式

?  把握企業(yè)資金流動性管理與控制，提升資金使用效率和資金價值

       （12小時的課程，共分6知識板塊，2多個業(yè)務場景下的案例剖析）

【課程特色】以企業(yè)日常管理為背景，結(jié)合最新營運資金管理方法，邏輯條理清晰；深入淺出，通俗易懂；干貨多，實務性強，能即學即用。

【課程對象】

?  企業(yè)出納人員、會計人員、財務主管、財務經(jīng)理、財務總監(jiān)等財務管理人員；

?  企業(yè)資金專、資金經(jīng)理、資金總監(jiān)等

【課程時間】6小時

【課程大綱】

一、現(xiàn)金流量在經(jīng)營中的作用有哪些？

1.    企業(yè)運營的血液——現(xiàn)金為王

2.    企業(yè)戰(zhàn)略的一部分

3.    管理不利會導致企業(yè)失敗

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論

二、如何理解現(xiàn)金流量的預測價值？

1.    短期分析：現(xiàn)金流量與流動負債比率

2.    長期分析：來源、去向、是否穩(wěn)定

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論、工具

三、現(xiàn)金流量是如何分類的？

1.    經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

2.    投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

3.    籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具

四、如何理解營運資金管理的基本思路？

1.    什么是營運資金？廣義與狹義之分

2.    營運資金的特點

3.    營運資金流動性分析

4.    營運資金管理的原則

5.    營運資金管理策略

?  保守型、激進型、穩(wěn)健型

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具

五、營運資金管理的具體內(nèi)容有哪些？

1.    現(xiàn)金管理

?  管理目的、持有動機、持有成本、最佳持有量、現(xiàn)金收支計劃、現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)、現(xiàn)金的日常管理

2.    應收賬款管理

?  應收賬款的功能、應收賬款成本、收賬政策、信用政策、現(xiàn)金折扣決策、賬齡分析、周轉(zhuǎn)管理、收賬的日常管理

3.    存貨管理

?  持有存貨的原因、存貨模式、存貨周轉(zhuǎn)、零存貨管理、經(jīng)濟訂貨量模型

4.    短期債務管理

?  應付賬款、短期借款

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具

六、營運資金管理與現(xiàn)金流量如何進行規(guī)劃？

1.     做好現(xiàn)金預算

2.     建立適當現(xiàn)金余額

3.     控制現(xiàn)金流量

4.     規(guī)劃閑置資金

以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具