《內部控制體系建設與風險管理》 

【課程背景】

近年來，由于內控體系缺失或內控漏洞而導致企業陷入危機的案例不勝枚舉，    幾乎所有的企業都已經認識到了健全的內部控制體系對企業的重要。

l 如何保證企業經營管理合法合規？

l 如何保證企業資產的安全？

l 如何確保企業財務報告以及相關信息的真實完整？

l 如何提高企業經營的效率和效果？

l 如何促進企業實現發展戰略？

l 如何評估與防范財務風險，保證企業永續經營？

l 如何通過內部審計發現企業經營異常并及時采取有效措施加以優化？

l ……

為了實現上述目標，企業必須建立有效的內部控制系統，有效的內部控制體系已成為企業穩健經營與永續發展的關鍵。改革開放以來中國諸多企業的興衰成敗也從某個側面揭示了內部控制的必要性，通過構建與實施內部控制，旨在幫助企業實現從“偶然成功”向“必然成功”的華麗轉變，打造百年企業。

【課程特點】

★【國際國內視野】全面了解國際國內內控體系法規

★【高度實務操作】掌握企業內部控制體系建立的方法，明確內控建設的必經階段

★【豐富案例講解】通過典型實例幫助學員明確控制設計要點、控制標準和方法

★【高效風險防范】把內控活動與風險評估有效結合，通過完善內控體系加強風險管理

【課程大綱】

一、企業風險管理概述

l 企業風險管理的程序

l 國資委全面風險管理指引框架

二、如何建立有效的內部控制

l 內部控制的定義及目標

l 內部控制與COSO架構

l 內部控制的設計原則

l 企業內部控制基本規范

l 企業內控基本規范配套指引

l 如何通過流程來控制風險

l 集團公司的風險管控

三、企業經營風險預警

? 全面風險管理體系現狀診斷

ü 治理結構

ü 內外部董監事

ü 人力資源體系

ü 高層風險管理能力

ü 三道防線的風險管理能力

ü 風險意識

ü 風險管理報告的及時性、合理性、專業性 

? 五大類風險管理缺陷分析

l 戰略風險

l 財務風險

l 市場風險

l 運營風險

l 法律風險 

內控制度缺陷挖掘與分析

四、內部控制的基本方式

1、 財務制度建設

2、 審批權限管理

3、 內控流程設計

4、 內控與內審方法

五、如何推行企業內部控制及失敗的原因

l 推行內部控制的五個步驟

l 推行內部控制的有效方法

l 推行內部控制失敗的5個原因

l 推行內部控制失敗的8個問題