銀行機構《反洗錢法規政策、風險管理與可疑案例分析實務》

2021版銀行機構《反洗錢法規政策、風險管理與可疑案例分析實務》課程大綱

【課程對象】

銀行業金融機構各部門高層領導、中層管理和業務經辦人員。

*注：銀發2012年178號文件規定，反洗錢是金融機構的全員性義務。

【課程時間】6小時

【課程目標】

1、學習和了解洗錢風險、監管處罰形勢與法規政策要求

2、通過學習“風險為本”的反洗錢履職要求，強化對洗錢風險的認識；

3、梳理目前各金融機構在反洗錢工作方面存在的問題，提高金融機構反洗錢工作的合規性和有效性；

4、通過可疑洗錢案例分析，強化金融機構反洗錢工作的履職能力。

【主要內容】

第一部分、反洗錢形勢、基礎知識與法規政策解讀

第二部分、“風險為本”的涵義和內容

第三部分、金融機構“風險為本”的反洗錢履職義務和工作實務

第四部分、可疑交易案例特征分析

【課程大綱】

第一部分、反洗錢形勢、基礎知識與法規政策解讀

一、反洗錢形勢與監管處罰力度

1、國際反洗錢組織及主要任務

2、中國反洗錢形勢和監管處罰力度

3、中國反洗錢報告及相關數據統計

二、反洗錢基礎知識

1、洗錢犯罪的來源

2、《刑法》中關于洗錢罪的多次演變

3、《反洗錢法》的重新修訂

4、洗錢犯罪的上游犯罪

5、洗錢的原因

6、洗錢的途徑和方法

7、洗錢的危害

三、中國的反洗錢工作體系與法規政策解讀

1、法律法規

（1）國家法律

（2）行政法規

（3）部門規章

（4）規范性文件

2、反洗錢行政主管部門與監管方式

3、反洗錢部際聯席會議制度

4、履行反洗錢義務的機構

5、涉嫌洗錢風險的失信人員懲戒機制

6、國際反洗錢組織：FATF、EAG、APG等

第二部分、“風險為本”的涵義和內容

一、認識風險

1、對洗錢和恐怖融資風險的認識

2、認識風險的途徑和信息來源

（1）內部來源

（2）外部來源

二、評估風險

1、FATF對中國的第四輪評估報告解讀

2、金融機構洗錢和反恐怖融資風險評估

三、控制風險

1、控制措施與實際的風險的相稱性

2、控制風險措施要與風險類型和程度相適應

3、通過拒絕與某些類型客戶進行交易來避免風險

第三部分、金融機構“風險為本”的反洗錢履職義務與工作實務

一、構建有效的內部控制體系

1、董高監對洗錢和恐怖融資風險的認識和合規管理能力

2、反洗錢領導小組的議事規則和運作

3、機構、產品/業務、渠道的洗錢風險評估與管理

4、反洗錢系統建設

5、客戶風險等級分類與強化盡職調查

6、支付結算與賬戶管理

7、各項反洗錢制度、實施細則的全面性、合規性、有效性

8、內部審計和常規檢查

9、配合反洗錢檢查與執法檢查

10、保密制度

11、培訓與宣傳

二、客戶風險等級分類與強化盡職調查

1、構建風險指標體系的方法

2、客戶風險評級與定期審核的流程與實效性

3、高風險客戶的類型和強化盡職調查措施

4、風險評級結果的運用

三、金融機構反洗錢履職義務和工作實務

1、客戶身份識別

（1）初次識別——把好客戶準入關

1）初次識別的步驟：了解、核對、登記、留存

2）防范冒名和虛假證件開戶風險與案例分析

案例1：職業開卡人冒名開戶案例

案例2：偽造假證開戶案例

3）客戶開戶環節存在的常見風險識別與管控

案例：非大陸客戶異常開戶案例

4）個人客戶身份識別和信息登記的主要問題

5）各項業務的風險點：開戶、一次性業務、代理、匯款、批量開卡等客戶身份識別的合規要點

6）非自然人客戶信息登記的主要問題和受益所有人識別方法

（2）持續識別

1）傳統概念中的持續識別

2）持續盡職調查的新涵義

（3）重新識別

1）重新識別的可操作性

2）重新識別的有效性

2、客戶身份資料及交易記錄保存的基本原則

（1）完整性原則

（2）一致性原則

（3）便捷性原則

（4）合理性原則

3、大額交易和可疑交易報告

（1）2016年3號令《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》重點解讀

（2）避免大額交易的多報、錯報和漏報

（3）合理懷疑+勤勉盡責的有效的可疑交易報告工作體系

（4）2017年99號文件和117號文件解讀

第四部分、可疑交易案例分析

1、涉嫌電詐可疑交易特征

2、涉嫌逃稅可疑交易特征

3、涉嫌販毒可疑交易特征

4、涉嫌走私可疑交易特征

5、涉嫌網絡賭博可疑交易特征

6、涉嫌網絡傳銷可疑交易特征

7、涉嫌地下錢莊可疑交易案例