內部控制評估

邱健老師

課程背景

在企業內部控制管理工作中，非常重要的一個環節就是內控評估。內控是否做的好，要如何改進，怎樣通過內控評估工作促進內控工作的開展？如何以評促建，以評促改？這是每個開展內控工作的企業需要思考的問題。國資委最新要求內控評估應整合風險和合規一起進行，如何開展最新內控評估工作？

邱健老師秉承多年企業管理經驗，多個行業的內控經驗，設計推出了內控評估的課程。幫助學員迅速掌握內控評估的思路，方法和工具，并與內部審計結合，與績效考核結合，從而將內控評估工作落到實處，更好的促進公司的內控體系完善，為公司實現基業長青助力。

課程對象：企業風險管理、內部審計、內部控制、合規、紀檢監察部門及其他部門負責人及一般員工,其他對風險管理、內部控制感興趣的有識之士，以及想提高企業綜合管理能力的優秀積極人士。

課程特色：啟發式講授+實際案例分析＋互動式教學＋小組討論＋實際演練，突出實戰性和實用性

課程收益

1、 幫助學員了解內控評估的內涵、原則和對象

2、 幫助學員了解內控評估的標準選擇

3、 幫助學員了解內控評估程序，通過具體案例講解掌握內控評估的細節

4、 幫助學員了解內控評估的缺陷認定標準

5、 幫助學員了解內控評估的報告編制、發送、持續監控

6、 通過內控評估課程總體學習，對內控評估理論、工具、方法有總體了解，能夠通過評估促進企業內控的發展，助力企業目標的實現

課程時間　1天

課程大綱

第一章 內控評估概述

1. 內控評估的內涵

2. 內控評估的原則和內容

3. 內控評估的對象

4. 內控自評與內控評估、內控審計的區別

第二章 評估標準選擇

1. 國際內部控制評估標準

1.1 審計標準

1.2 COSO 2013

2. 國內內部控制評價標準

1 

2 

2.1 內控評估標準

2.2 風險評估標準

2.3 合規評價標準

2.4 如何整合

第二章 內控自評CSA

1. CSA定義

2. CSA核心要素

3. CSA 優點

4. CSA核心流程

3. 

4. 

4.1 計劃

4.2 流程映射與分析

4.3 研討會

4.4 研討會會后工作

4.5 總結

5. CSA四種形式

6. 如何整合合規、風險和內控評估

7. CSA注意事項

第三章 內控評估的程序

1. 內控評估的程序

2. 內控評估的組織

3. 內控評估量化方法

3.1 內控評估總體框架

【案例分析】內控環境評估具體指標分享

3.2 內控過程評估

3.3 內控結果評估

3.4 評分方法

【案例分析】內控評估與風險管理結合演示

【小組練習】某公司內控評估

1 

2 

3 

3.1 

3.2 

3.3 

3.4 

第四章 缺陷認定

1. 內控缺陷分類

1.1 財務相關

1.2 非財務相關

2. 內控缺陷認定

3. 內控缺陷實例分析

4. 風險管理缺陷認定

5. 合規管理缺陷認定

6. 缺陷整改

第五章 內控評估報告

1. 報告編制

2. 報告內容

3. 報告報送

4. 報告使用

5. 報告歸檔和持續監控