銀行合規風險管理警示與防范

課程背景：

隨著經濟實力不斷增長、國際地位不斷提升，中國正逐步成為引領世界經濟金融復蘇的主要動力之一，同時也對中國金融機構的金融風險管理水平，提出了更高的要求。而銀行的本質又是經營風險的企業，是對風險的承擔和管理，如何在有效經營風險和最小化降低風險中取得動態平衡成為銀行業的重中之重。

本次課程力圖在闡述金融風險管理理念的同時，與管理實踐相融合，通過描述近年來國內外風險損失案例，對廣大金融從業者起到預警作用，同時加深對金融風險管理的理解，提高金融從業者的風險管理意識，并能基本掌握相關風險管理的方法。

傳統的銀行風險包括信用風險、市場風險、操作風險三大風險，合規風險是基于三大風險之上的更基本的風險。合規風險與銀行三大風險既有不同之處，又有緊密聯系。其不同之處是：合規風險簡單地說是銀行做了不該做的事（違法、違規、違德等）而招致的風險或損失，銀行自身行為的主導性比較明顯。而三大風險主要是基于客戶信用、市場變化、員工操作等內外環境而形成的風險或損失，外部環境因素的偶然性、刺激性比較大。其聯系之處在于：合規風險是其他三大風險特別是操作風險存在和表現的重要誘因，而三大風險的存在使得合規風險更趨復雜多變而難于禁控，且它們的結果基本相同，即都會給銀行帶來經濟或名譽的損失。所以，對合規風險一定要格外重視，這也是為什么本次課程的主題為《銀行風險合規警示教育》，以合規風險為基礎來貫穿整個風險管理。

課程收益：

● 從風險全局層面，了解金融體系主要風險

● 以實際案例為基礎，深度解析合規風險的管控點

● 了解監管層面對非合規操作的處罰措施

● 從銀行內部控制出發，初步掌握風險管理的管理方法

● 熟悉了解國際風險管理相關監管法規

課程時間：2天，6小時/天

課程對象：柜員、理財經理、對公客戶經理等

課程方式：理論40%+案例解析60%

課程大綱

第一講：風險全局層面——金融體系主要風險解析

一、風險管理的價值

1. 風險管理的價值

案例：從明星到魔鬼：瑞銀因一人巨虧23億美元

案例：海南發展銀行風險管理案例

案例：成也蕭何，敗也蕭何：中航油風險管理案例

二、金融體系四大風險概覽

1. 市場風險概念、內涵、分類及特征

1）利率風險、匯率風險、商品風險和股票風險

2）市場風險的優勢：易于計量和建模

市場風險案例：《東南亞金融危機》

2. 信用風險概念、內涵、分類及特征

1）信用風險就是違約風險

2）信用風險包括違約風險、信用轉移風險、交易對手風險和可歸因于信用風險的結算風險

3）特點：非正態、信息不對稱和非系統性風險

信用風險案例：多米諾骨牌效應

3. 操作風險概念、內涵、分類及特征

1）操作風險僅僅為下側風險，并不能因承擔該風險而給商業銀行帶來潛在盈利

2）分類：頻次、損失程度和發生原因

3）操作風險的特征：內生性、多樣性、人為性和非對稱性

操作風險案例：《肥手指綜合癥》

4. 流動性風險概念及分類

1）流動性黑洞

2）資產流動性風險和融資流動性風險

3）流動性風險？擠兌事件

流動性風險案例：廣東國際信托投資公司（非銀行金融機構破產一案）

5. 其他風險介紹：聲譽風險/戰略風險/法律風險/主權風險等

聲譽風險案例：《現代版銀行搶劫案》

第二講：風險基礎層面——合規風險預警及管控

一、合規風險的范疇意義

1. 風險管控的層階：合規風險—內部控制—全面風險管理

2. 合規管理的本質

3. 合規管理的終極版—coso框架

二、合規經營與風險管理

1. 合規經營之員工操作風險及防控

案例1：銀行員工非法吸收公眾存款/柜員失誤

案例2：某某國有商業銀行為追款凍結賬戶

案例3：廣發銀行票據風險事件

2. 合規經營之產品銷售風險及把控

案例1：銀行員工的“飛單”銷售行為

案例2：廣西2億元虛假報表騙貸案

案例3：信用社假造死亡名單核銷貸款

3. 合規經營之銀行商業賄賂警示

案例：內外聯手騙信貸

4. 合規經營的防控與管理

第三講：風險監管層面——罰款問責黑灰名單

一、《銀行業金融機構從業人員職業行為指引》要點解讀

1. 從業人員職業行為

2. 關鍵崗位從業人員職業行為

二、銀監會嚴打銀行違規的相應措施

1. 罰款+問責

2. 銀行從業人員黑名單和灰名單

案例：《上海銀行業從業人員處罰信息系統》

第四講：風險管理主要方法——內部控制

一、內部控制

1. 內部控制的概念

2. 內部控制的具體做法

1）內部控制風險體系

2）三層內審機制

案例：中國銀行/美國銀行的內部控制實踐

二、風險損失估計

1. 潛在損失估計

2. 壓力測試

案例：阿根廷債務危機

三、風險準備金計提

1. 風險準備金的定義

2. 風險準備金的規定

3. 風險準備金計提的意義

四、資本計提及配置

1. 資本充足率與資本

2. 資本充足率與風險加權資產

五、風險調整績效配置

1. 經濟資本及風險調整后績效度量

2. 風險調整后資本收益率

案例：包子鋪的故事

第五講：延伸內容—國際相關監管法規介紹

一、巴塞爾協議體系概覽

1. 巴塞爾協議之前的銀行資本監管

2. 巴塞爾委員會歷史沿革

3. 巴塞爾協議Ⅰ——資本充足率

4. 巴塞爾協議Ⅱ——提出三大支柱

5. 巴塞爾協議Ⅲ——提高各資本要求底線以抵御金融危機