課程背景：

如果要問(wèn)今年談?wù)撟疃嗟年P(guān)鍵詞是什么？我想稅收改革應(yīng)該首當(dāng)其沖，無(wú)論是年初針對(duì)中低收入者的個(gè)稅比例下調(diào)，還是免稅額度的提高，企業(yè)稅的改革……，在有去年我國(guó)政府首次進(jìn)行了CRS信息交換申報(bào)，未來(lái)新的房地產(chǎn)稅是否出臺(tái)？全球114個(gè)國(guó)家地區(qū)已經(jīng)征收遺產(chǎn)稅，我國(guó)未來(lái)是否也會(huì)征收……這些問(wèn)題關(guān)乎國(guó)計(jì)民生，更對(duì)我們未來(lái)的家庭收入和資產(chǎn)穩(wěn)健息息相關(guān)。

那么如何做好家庭和個(gè)人的稅務(wù)籌劃，如何提前掌握相關(guān)的稅務(wù)籌劃知識(shí)，并結(jié)合國(guó)際公認(rèn)的最安全且行之有效的工具—人壽保險(xiǎn)來(lái)為我們的家庭財(cái)富保駕護(hù)航！

本課程針對(duì)稅收籌劃結(jié)合人壽保單提早為家庭資產(chǎn)的傳承、合法節(jié)稅、免稅，教會(huì)大家如何掌握跟客戶相關(guān)的必要稅務(wù)知識(shí)，如何發(fā)掘客戶的需求點(diǎn)、精準(zhǔn)找到問(wèn)題的關(guān)鍵，并匹配相應(yīng)的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品解決上述一系列資產(chǎn)配置問(wèn)題。

課程收益：

● 提升員工稅務(wù)籌劃知識(shí)，能夠捕捉客戶需求，學(xué)會(huì)資產(chǎn)配置方法；

● 掌握稅務(wù)籌劃原理，能夠獨(dú)自設(shè)計(jì)稅務(wù)籌劃方案；

● 領(lǐng)會(huì)大額保單促成要領(lǐng)，提升大額保單簽單率；

● 學(xué)會(huì)壽險(xiǎn)法商核心條款，實(shí)現(xiàn)大額保單對(duì)接；

● 通過(guò)集中訓(xùn)練，達(dá)到人人會(huì)談稅務(wù)籌劃，人人會(huì)發(fā)掘客戶需求，人人會(huì)簽大額保單。

課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天

課程對(duì)象：營(yíng)銷主管以上職級(jí)或保險(xiǎn)績(jī)優(yōu)人員

課程方式：課堂講授+實(shí)操訓(xùn)練+案例分享+實(shí)操比拼

課程大綱

第一講：稅務(wù)籌劃的基本概述

一、不做稅務(wù)“籌劃”帶來(lái)的“愁化”

案例解析：臺(tái)灣天喜旅行社郭正利破產(chǎn)

案例解析：溫州個(gè)人破產(chǎn)案

案例解析：明星某冰冰逃稅

1. 法律法規(guī)對(duì)逃稅的相關(guān)處罰規(guī)定

2. 淺談稅務(wù)籌劃的要領(lǐng)

二、個(gè)人所得稅的變革亮點(diǎn)

1. 個(gè)稅下調(diào)核心知識(shí)點(diǎn)概述

2. 個(gè)稅籌劃的基本思路解析

1）183天準(zhǔn)則

2）國(guó)民全球納稅所得

3）增加免稅資產(chǎn)比例

4）增加輕資產(chǎn)不記名資產(chǎn)

3. 人壽保險(xiǎn)對(duì)個(gè)稅規(guī)劃的作用

1）保險(xiǎn)的損失彌補(bǔ)準(zhǔn)則

2）保險(xiǎn)的現(xiàn)金流補(bǔ)充準(zhǔn)則

3）保險(xiǎn)的延時(shí)規(guī)劃準(zhǔn)則

實(shí)操訓(xùn)練：結(jié)合自己實(shí)際情況，簡(jiǎn)單繪制稅務(wù)籌劃圖；準(zhǔn)確算出每檔應(yīng)納個(gè)稅數(shù)值。

第二講：稅務(wù)籌劃的發(fā)展趨勢(shì)

一、三種未來(lái)呼之欲出的稅負(fù)

1. 新房地產(chǎn)稅的特點(diǎn)

2. 贈(zèng)與稅的借鑒和思考

3. 遺產(chǎn)稅的到來(lái)

二、人壽保險(xiǎn)獨(dú)有的屬性特征

1. 保險(xiǎn)理賠免交個(gè)人所得稅

2. 保險(xiǎn)分紅及利息暫免稅

3. 保險(xiǎn)是不被罰沒(méi)的財(cái)產(chǎn)

4. 收益保險(xiǎn)金不用于抵債

5. 保險(xiǎn)是不存在爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)分配

案例：賈躍亭案

演練：分組分角色進(jìn)行情景模擬演練；做出完整稅務(wù)籌劃方案。

第三講：企業(yè)稅與CRS

一、企業(yè)稅的征收

1. 企業(yè)稅負(fù)的應(yīng)繳公式

1）增值稅及其附加費(fèi)稅公式解析

2）企業(yè)所得稅公式解析

3）股息分紅繳納公式解析

2. 企業(yè)稅負(fù)籌劃要點(diǎn)概述

3. 企業(yè)主常見(jiàn)的三種“避稅方法”

1）潛移默化法

2）出借無(wú)期法

3）酒桌會(huì)議法

4. 人壽保單如何實(shí)現(xiàn)為企業(yè)稅負(fù)的合法“減壓”

1）“節(jié)稅減排”應(yīng)轉(zhuǎn)免

2）專項(xiàng)轉(zhuǎn)優(yōu)

3）專屬隔離

二、CRS的原理

1. CRS原理核心知識(shí)點(diǎn)闡述

2. 人壽保單切入CRS匹配最優(yōu)方案

1）以費(fèi)轉(zhuǎn)現(xiàn)價(jià)

2）報(bào)價(jià)不計(jì)費(fèi)

3）險(xiǎn)資互補(bǔ)黃金分割

實(shí)操演練：根據(jù)案例迅速算出企業(yè)應(yīng)納各種稅負(fù)的數(shù)值；為客戶匹配最佳方案。

第四講：保單的營(yíng)銷策略分析

一、四輪驅(qū)動(dòng)營(yíng)銷模型

1. 危機(jī)破冰法

2. 談稅引流法

3. 破解歪招法

4. 指引兜底法

二、循環(huán)驅(qū)動(dòng)四要素

1. 如何提高保額

對(duì)策：以資產(chǎn)實(shí)際出發(fā)，解決問(wèn)題為基準(zhǔn)

2. 如何快速促成

對(duì)策：以時(shí)間為準(zhǔn)則，決定保費(fèi)規(guī)模

3. 如何抓住壽險(xiǎn)區(qū)別其他金融產(chǎn)品的本質(zhì)區(qū)別

對(duì)策：應(yīng)稅資產(chǎn)變免稅資產(chǎn)

4. 如何實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)兜底功用

對(duì)策：可為一切資產(chǎn)做配置和爭(zhēng)取規(guī)劃時(shí)間

三、大單銷售支招

1. 保單可為其他資產(chǎn)籌劃爭(zhēng)取規(guī)劃時(shí)間

2. 保單可將應(yīng)稅資產(chǎn)變免稅資產(chǎn)

3. 保單可實(shí)現(xiàn)安全無(wú)限傳承

第五講：世界主要國(guó)家地區(qū)稅收制度特征

一、美國(guó)稅收制度

1. 個(gè)人所得稅

2. 公司所得稅

3. 遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅

二、加拿大稅收制度

1. 個(gè)人所得稅

2. 公司所得稅

三、香港地區(qū)稅收制度

1. 薪俸稅

2. 利得稅

3. 物業(yè)稅

4. 個(gè)人入息課稅

課程結(jié)束：課程串講總結(jié)，合影留念返程。