商業銀行對公授信盡職調查與分析課程

課程目標：

通過國際和國內大型銀行的信貸/信用風險審批實際工作要點的分享，使學員了解對公企業財務分析，特別是現金流分析，流動性分析及其相關分析的要點和關注點；同時，使學員了解國際和國內大型金融機構的分析報告和審批報告的撰寫要點和注意事項。

第一章 基于軟信息分析--客戶準入和用途合法性 

l  當前環境下，做好商業銀行對公授信業務的主要思考

l  信用風險案例：若干民營企業違約案例分享

n  違約公司簡要背景

n  財務表現

n  違約原因

n  啟示

l  客戶選擇，客戶營銷與風險偏好

l  用途合法性需要關注的問題

l  理解交叉分析

l  其他分享

第二章 基于現金流—分析償債能力的可靠性 

l  資產負債表、利潤表、現金流量表項目中，需要重點關注的項目介紹

l  常用的財務與信用分析方法

n  杠杠水平

n  盈利水平

l  現金流分析的主要內容和主要財務比率

l  現金流分析與盈利能力分析的結合運用：跨國金融機構的方法

l  分析進階--跨國金融機構的實踐：

n  國際信用評級角度的信用分析分析框架和方法

n  投行對客戶信用分析的關注重點

l  用簡潔有效的方法發現企業財報中的問題

l  其他分享

第三章 基于償債保障-擔保信息的分析與風險識別 

l  商業銀行常用的第二還款來源簡介

l  保證人的擔保能力思考與衡量：財務分析與非財務分析

l  其他還款來源介紹

第四章 調查分析要點&風險控制措施設計-基于頂級銀行的實踐 

l  信用風險管理的架構

l  信貸調查報告的主要內容和各部分注意事項

l  理解客戶

n  行業分析的基本要求

n  理解關鍵成功要素

l  什么是流動性分析及其與償債能力的關系

n  流動性分析的基本做法

n  大比例現金分紅與違約

n  高現金與違約

l  理解總債務，EBITDA與EBIT與EBITA

l  償債能力與債務調整---還原負債水平

l  理解母子公司及其相關風險點

n  高質押率

n  控制權

l  理解財務預測

n  信用風險與財務預測的關系

n  財務預測的基本做法與實踐

n  財務預測，內部評級與定價與風險管理

n  進階：并購中的財務預測

l  信用風險分析中的壓力測試

n  壓力測試的一般做法

n  衍生品與套期保值產品的壓力測試

l  審批報告的關注點

l  風險控制：審批與追蹤/跟蹤機制的構建與思考

l  理解外部信息的預警作用及主要類別

l  其他分享