1.     當前環境下，做好商業銀行對公授信業務的主要思考

2.     行業分析與客戶理解

l   行業分析的主要方法

l  理解企業生命周期

l   生命周期不同階段的現金流呈現

l   周期性，非周期性和反周期性行業

l  理解關鍵控制人

l  理解客戶戰略與策略

l  案例：客戶違約與經營策略問題

l  案例：客戶違約與大規模擴張

l  案例：客戶違約與關鍵控制人風險

l  其他分享

3.     貸前調查與客戶營銷：實踐分享

l  客戶準入與風險偏好

l  客戶策略與客戶拜訪

l  客戶關系管理

l  什么是客戶分層

l  什么是專家意見

l  貸前調查注意事項要點

l  識別高風險行業

l  客戶策略與計劃

l  收益預測

l  分享:數字化下的盡職調查

4.     理解交叉分析：大型企業與中小型企業

l  交叉分析財務與經營數據

l  驗證合理性

5.     如何識別企業的過度融資與過度擴張

l  財務方面

l  非財務方面

l  相關案例

6.     根據公開數據整理的企業違約與破產案例的共同點：財務非財務表現

7.     其他分享

第一章      基本的財務分析 

1.     常用的財務與信用分析方法

l  周轉能力，杠杠水平，盈利水平，成長能力，收益質量，償債能力，杜邦分析

l  小結

2.     現金流分析的主要內容和主要財務比率

3.     分析進階--跨國金融機構的實踐：

l  國際信用評級角度的信用分析框架，方法和主要關注財務比率

l  投行對客戶信用分析的關注重點和財務分析框架

4.     企業三張財務報表分析要點和重點項目介紹

l  三張財務報告之間的邏輯關系：基本理解

l  資產負債表：重點科目與注意事項；資產負債表分析與企業經營策略判斷；資金來源與運用平衡；

l  損益表：重點科目與注意事項；如何判斷企業盈利的穩定性與收益質量；

l  現金流量表：重點科目與注意事項；現金流量表的使用與分析要點；理解企業的現金流轉圖。

5.     其他分享

第二章      信貸調查分析與審批要點 

1.     分享：國際大型商業銀行信用風險管理的架構

2.     分享：授信的關鍵問題與思考

3.     信貸調查報告的主要內容和各部分注意事項

4.     商業銀行常用的第二還款來源簡介

5.     進階：商業銀行的其他還款來源簡介

6.     保證人的擔保能力思考與衡量：財務分析與非財務分析

7.     其他還款來源介紹

8.     什么是流動性分析及其與償債能力的關系

l  流動性分析的基本做法

l  大比例現金分紅與違約

l  高現金與違約

l  幾個相關案例

9.     理解總債務，EBITDA與EBIT與EBITA：大型銀行的實踐

10. 償債能力與債務調整---還原負債水平

11. 理解母子公司及其相關風險點

l  高質押率

l  控制權

l  相關案例

12. 理解財務預測

l  信用風險與財務預測的關系

l  財務預測的基本做法與實踐

l  財務預測，內部評級與定價與風險管理

l  進階：并購中的財務預測

l  相關實例

13. 信用風險分析中的壓力測試

l  壓力測試的一般做法

l  衍生品與套期保值產品的壓力測試

14. 大中型企業與中小型企業授信的不同點

15. 審批報告的關注點

16. 授信審批的一般原則

17. 審批與分析中如何看現金流：實踐分享

18. 客戶經理與審批人員的分工協作

19. 關于評級：大型機構如何評級

l  為什么評級如此重要

l  評級的一般方法

l  評級注意事項

l  評級在貸前，貸中，貸后中的作用

l  中小微企業：快速評級與評分卡方法

l  其他分享

20. 風險控制：審批與追蹤/跟蹤機制的構建

21. 分享：

l  國際大型銀行的風控體系

l  發揮系統和流程的作用

22. 其他分享

第三章      貸后追蹤與貸款管理

1.     如何理解貸后管理

2.     貸后管理的主要工作

3.     重新理解三道防線 

4.     分享：大型銀行三道防線架構與做法

5.     貸后管理的一般分工

l  大中型企業與中小型企業的不同

6.     貸后檢查

l  一般做法和要點

l  貸后檢查報告的撰寫

l  其他分享

7.     貸后追蹤的主要工作

8.     貸后檢查要點

9.     早期預警信號

l  內部預警信號

l  外部預警信號

l  關注中小企業控制人的跑路風險

l  如何應對與處理預警信號

l  其他分享

10. 如何避免和發現問題貸款：前中后臺分工

11. 不良資產的內部管理策略與分工

12. 不良資產的一般處理與清收方式簡介

13. 其他分享

第四章      償債能力與風險分析的高級方法：更深入的信用分析

1.     如何衡量權益的質量和成色

2.     如何理解少數股東權益

3.     如何理解其他權益工具的影響

4.     如何理解其他綜合收益的影響

5.     如何理解商譽的影響

6.     如何理解稅務的影響

7.     如何理解租賃負債的最新變更

8.     如何理解和分析金融工具/金融資產（最新準則）

9.     如何理解資產減值的影響

10. 如何理解公允價值變動的影響

11. 如何理解非經常損益的影響

12. 如何理解長期投資的影響

13. 如何理解投資性房地產的影響

14. 理解在建工程與固定資產的影響

15. 各類相關違約案例分享

16. 合并財務報表的理解要點與編制框架

17. 理解無形資產和生物資產

18. 其他分享

第五章      財務報表粉飾與虛假識別

1.     財務報表問題識別的基本方法

l  資產負債表、利潤表、現金流量表項目中，容易存在不實信息的項目

l  快速查賬，順查法，逆查法

2.     中國注冊會計師協會中國證監會關于識別企業欺詐風險的提示

3.     分析進階篇

l  財務報表粉飾識別的基本做法

l  利潤表粉飾識別及案例

l  資產負債表粉飾識別及案例

l  關于中小企業的一些方法

4.     若干民營企業違約案例分享

l  各違約公司簡要背景

l  財務表現

l  違約原因

l  啟示

l  總結：民營企業違約常見原因